Как осуществляется перевод со счета ИП на карту? Этот вопрос интересует многих предпринимателей. И начинающие, и предприниматели-профи знают, что законами РФ не вменяется в обязанность ИП открывать для деятельности счет для расчетов с контрагентами. Но реальность такова, что для успешного ведения дел необходимым становится условие открыть счет.
Проще всего завести счет для расчетов стандартного образца. Использование в деятельности ИП личного счета законодательно не запрещается. Но тогда возникает ряд нюансов.
Счета для ведения предпринимательской деятельности
Банковский р/с могут открывать как лица в статусе юридического субъекта, так и лица в статусе ИП для ведения деятельности. Текущий лицевой счет может открыть только физическое лицо без какого либо статуса, закрепленного в налоговой инспекции. Эта позиция зафиксирована Инструкцией Банка РФ от 14 сентября 2006 г. Разница в рисках.
Банковские претензии. Договор, который подписывается для ведения текущего счета, имеет, среди прочих, условие, запрещающее использовать его в целях ведения бизнеса. Так как это не закон, то за нарушение этого пункта ничего не будет. Но банк может выдать отказ на выполнение запрашиваемой операции, ссылаясь на нецелевое применение счета.
Проблемы с партнерами и клиентами. Бывают случаи, когда клиенты ИП отказываются делать денежные переводы на текущий счет. Это объясняется просто. Переведенные на текущий счет деньги инспекторы ФНС сочтут платой за определенные услуги, предоставленные гражданином без какого либо статуса. И гражданин, согласно законодательству, должен будет заплатить НДФЛ с этой суммы. Это грозит потерей контрагентов и потерей конкурентоспособности.
Ситуация, обратная предыдущей. Риск возникает для самого ИП. Денежные средства на текущем счете налоговые инспекторы могут принять за доход и обяжут платить соответствующие налоги.
Открытие и ведение счетов в банках стоит денег. Только расчетный дороже. Нужно при заключении договоров внимательно изучать банковские услуги.
Текущий счет физическому лицу можно открыть в любом банке (независимо от места регистрации и других причин) только по предъявлении документа, удостоверяющего личность и ИНН.
Из Налогового Кодекса с мая 2014 года убрали обязательство ИП оповещать государственные органы о закрытии или открытии любых счетов предпринимателя (теперь этим занимаются банки). Соответственно, и санкции в виде штрафов за сокрытие этих сведений отменены. Предприниматель с лицевого счета может оплачивать различные взносы, платежи и налоги.
НДФЛ за переведенные на текущие счета средства. Гражданин в статусе ИП ведет бизнес от собственного имени. Поэтому в случае долгов ответ держать будет только своим имуществом.
Прибыль, полученную от ведения бизнеса, налоговая считает прибылью ИП и позволяет ему управлять ею на свое усмотрение. Предпринимателю разрешено управлять средствами на банковских счетах и расходовать их как на личные нужды, так и на ведение бизнеса. Это регламентируется Письмом Минфина РФ за номером 03-04-05-01/441 от 25.11.2008г. Именно Письмо подтверждает, что снятые ИП наличные средства с личного счета не являются объектом налогообложения.
Вернуться к оглавлению
Перевод средств с расчетного счета на карту
Перечисление с расчетного счета ИП на карту. Законодательно не существует ограничений на перевод денежных масс на текущий счет с расчетного. Для осуществления подобного перевода банку нужно оформить поручение. В нем должно быть указано основание перечисления.
Многие предприниматели в графе «основание» сообщают, что переводят заработную плату. Это грубый недочет. Ведение предпринимательской деятельности, согласно своду законов о труде, не считается деятельностью, за которую должна начисляться заработная плата. Это же подтверждает письмо Роструда за номером 358-6-1 от 27.02.2009. Поэтому для перевода средств на карту необходимо доказать либо обналичивание дохода, либо вывод личных средств.
При переводе средств на карту с р/с есть следующие нюансы:
- Переводы можно осуществлять исключительно на текущие счета ИП. Переводы на личные счета знакомых, родственников и других физических лиц будут расценены инспекторами УФНС как доход, и они обяжут уплатить соответствующие налоги.
- Подобная ситуация возможна, если на текущий счет предпринимателя кто-либо перевел деньги. Это тоже доход, и он тоже подлежит налогообложению. Доказать обратное будет очень трудно.
- Перевод с р/с ИП на карту проходит без дополнительных денежных затрат. Важно указать правильную формулировку перевода, который может быть расценен как вывод прибыли от деятельности.
Если карта и р/с из одного банка, то примерная схема действий следующая.
Для новоиспеченных предпринимателей после первого заработка возникают вопросы:
- можно ли с расчетного счета перевести деньги на карту?
- как перевести деньги с расчетного счета ИП на банковскую карту?
Можно и нужно! Именно так многие предприниматели и делают. У предпринимателей нет какой-то фиксированной зарплаты и они вправе переводить весь свой доход на личную карточку.
Чаще всего такую операцию проводят на свою карту (перевод самому себе), которая зарегистрирована на физическое лицо. То есть владелец расчетного счета и банковской карты это одно лицо. Банковская карта может быть от любого банка, нужны только реквизиты.
Индивидуальный предприниматель может тратить деньги со своего расчетного счета на личные нужды без ограничений. Никаких налогов тут не возникает.
На карту Сбербанка
Перевод денег с расчетного счета на карту Сбербанка проводится таким же образом, как и на любую другую банковскую карту. Подробнее об этом ниже.
Перевод с расчетного счета ИП на банковскую карту
Нам потребуется узнать реквизиты карточного счета от банковской карты. Потом нужно зайти в интернет-банк расчетного счета и сделать платежное поручение. В течении рабочего дня платеж поступит на карту. В назначении платежа нужно указать: «На личные нужды» или «Перевод собственных средств», «Средства на личное потребление».
- 1. Выберите вид платежа: электронно
- 2. Введите сумму перевода
- 3. Введите БИК банка. После введения БИК название банка и корр.счет сами появятся.
- 4,5,6. Соответственно ваш номер счета, ваш ИНН, ваше ФИО. В некоторых банках (например Банк Москвы) для карты не открывается отдельный счет и в поля 4,5,6 пишется счет банка, ИНН банка, название банка.
- 7. Введите назначение платежа.
Классический способ – это обращение в ближайшее отделение банка. Там следует предоставить банковскому работнику сведения, на основании которых он и спишет средства с одного счета и положит на другой. Важно, чтобы остаток счета не был меньше суммы перевода и комиссии банка. В этом случае перечисление невозможно. Когда имеется карта – то все проще, переводы можно осуществлять с нее.
Что понадобится:
- Реквизиты счета ИП, которому переводятся деньги.
- Паспорт человека, переводящего средства.
- Остаток средств на счете, позволяющий совершить операцию.
Важно, чтобы остаток счета не был меньше суммы перевода и комиссии банка.
Подробная инструкция
- У человека, собирающегося осуществить перевод денег ИП, должен быть свой расчетный счет в банке. Ему следует прийти в любое отделение своего банка и обратиться к операционисту с вопросом о банковском переводе. Сотрудник банка попросит реквизиты счета получателя и номер его счета. Эту информацию человеку надо заранее узнать у индивидуального предпринимателя. Еще операционисту потребуется паспорт отправителя и его банковская карта, если счет привязан к ней.
- Некоторые банки предлагают клиентам самим заполнять документы на перевод. В таком случае нужно знать информацию о получателе:
- Номер лицевого счета.
- Корреспондентский счет.
- Фамилию, имя, отчество.
О комиссии за перечисление банк должен сообщать заранее.
Заполненный банковским работником или самим клиентом документ подписывает операционист после проверки правильности заполнения полей. Клиент тоже подписывает документ. После этого на нем ставится печать банка и отметка о том, что платеж отправлен.
Внесение средств на счет
Перед тем как получить возможность отправлять деньги со своего счета, этот счет следует открыть, а потом на него делать внесение личных средств. Банковский счет предпринимателю необходим для расчета с поставщиками и заказчиками. Еще индивидуальный предприниматель получает на свой счет деньги от контрагентов. Регулируются безналичные переводы п. 2 ст. 861 Гражданского кодекса России. Согласно этому закону, у предпринимателя должен быть расчетный счет. Возможен взнос наличными или безналичными средствами.
Если ИП хочет перевести финансы на свой счет, то поступление обосновывается (должно быть объяснено, откуда эти деньги). Они могут появиться после продажи услуг и товаров, поступить от подотчетного лица. Также не запрещается класть собственные средства.
Если ИП хочет перевести финансы на свой счет, то поступление обосновывается (должно быть объяснено, откуда эти деньги).
Когда деньги принимаются от подотчетного лица, это фиксируется с помощью квитанции. А бухгалтером производится проводка.
Если контрагент намерен положить средства на счет предпринимателя, руководителю нужно выставить вначале счет. В этом счете указываются реквизиты для оплаты, с ними контрагент идет в банк и производит пополнение.
Если счетов несколько
Предпринимателю допускается иметь сразу несколько банковских счетов. Когда требуется перевести деньги с одного счета на другой, то надо идти в банк с платежным поручением. В нем указывается назначение платежа и пишется, что происходит перевод собственных средств, без НДС. В этом случае налог платить не придется.
В заключение скажем, что действовать с банковскими переводами нужно аккуратно, потому что безналичные операции проверяются контролирующими органами. Если не платить налоги, то налоговая служба это нарушение выявляет как раз по банковским транзакциям, и предпринимателя ожидают большие штрафы, вплоть до уголовного дела.
Сегодня трудно представить варианты ведения легального бизнеса без безналичных расчетов. Для проведения таких расчетов ИП открывают банковские счета. При этом часто возникает необходимость осуществить перевод денег со счета ИП на карту физ лица. Чаще всего нужно таким образом пополнить дебетовую карту самого ИП, но иногда перевод нужно сделать третьему лицу. Как все это провернуть и не вызвать «нездоровый интерес» налоговых органов. Это мы обстоятельно обсудим.
Осуществление операции
Начнем с простого, переведем денежные средства со счета ИП на его-же дебетовую карту. Сделать это несложно, но нужно помнить, что каждый такой перевод должен иметь сопровождение, даже несмотря на то, что он делается со счета на счет физического лица. С правовой точки зрения счет физического лица со статусом ИП, это не то же самое что частный счет того же физического лица, а значит при переводе будет нюанс.
Если неправильно сопроводить платеж при переводе денег со счета ИП на карточку физ лица, придется платить подоходный налог. Но если указать правильную фразу в назначении платежа, никаких проблем с налоговой не будет. В традиционном или электронном платежном поручении, нам необходимо указать «Перевод на личные нужды». Такое сопровождение устроит налоговые органы. Перейдем к процедуре перевода.
- Войдем в систему интернет-банкинга того банка, с которым сотрудничает ИП.
- Создаем платежное поручение.
О том, как создать платежное поручение в конкретном интернет-банке, прочтите онлайн-справку или обратитесь за консультацией к специалисту по телефону горячей линии.
- Вводим необходимые реквизиты.
- Указываем сумму перевода.
- При указании фамилии получателя проследите, чтобы она совпадала с фамилией ИП.
- Подтвердите действие и ждите исполнения поручения в течение 1 рабочего дня.
Схема перевода на карточку 3 лица
Теперь разберемся, может ли ИП перечислять деньги физическому лицу со своего расчетного счета в банке и при этом не платить налог? На самом деле сделать платеж не проблема, но с него обязательно удержат налог. Неважно, что это будет за платеж: перечисление зарплаты/аванса, расчет по гражданско-правовому договору, налог так или иначе будет удержан.
Чтобы не нести ненужные издержки, ИП прибегают к следующей схеме. Эта схема идет в разрез с действующим налоговым законодательством, но, тем не менее, предприниматели ею активно пользуются. Все просто, они сначала выводят денежные средства со своих расчетных счетов, переводя их на карты, якобы для личных нужд, а затем пользуются деньгами по собственному усмотрению. Налоговые органы все чаще интересуются такими «нечистоплотными» предпринимателями, поэтому прибегать к подобным схемам вывода мы категорически не рекомендуем.
Сколько стоит перевод?
Есть еще один тип издержек, который бьет по карману хозяйствующих субъектов при переводе денег от юридического лица физическому лицу или от ИП физическому лицу – это комиссия. Пусть это обременение и небольшое, но наряду с налоговой выплатой общая сумма издержек будет существенной. Размер комиссии будет зависеть от банка, в котором был открыт счет, и он редко превышает 2%. Приведем примеры.
- Банк ВТБ24 возьмет за перевод не менее 1,5%, при этом минимальная сумма комиссионного сбора не устанавливается.
- Сбербанк взыщет с клиента 1,1% от суммы перевода, но не меньше 115 рублей за одну операцию.
- Россельхозбанк оценивает данную операцию в 1% от переводимой суммы, но не менее 100 рублей за один перевод.
- Альфа-Банк берет 0,5%, но не менее 100 рублей.
Следует обратить внимание, что на такого рода переводы банки устанавливают месячные лимиты. Перебрасывать огромные суммы со счета ИП на карточку нельзя, да и количество операций ограничено, так что будьте внимательны, выбирая банк, в котором будете открывать счет.
Итак, перевод со счета ИП на пластик физического лица сделать технически несложно, нужно лишь помнить о некоторых особенностях этой операции, дабы не нести дополнительных издержек. Эти особенности мы постарались максимально понятно осветить. Удачи!
Законодательство России не обязывает ИП открыть расчётный счет, но ввиду удобства проведения расчётных операций и комфорта ведения деятельности предприниматели предпочитают идти на этот шаг. При этом не все осведомлены, как снимать с расчетных счетов деньги наличными, или выводить некоторое их количество на карточку физлица. В статье будет описана инструкция выполнения данной транзакции на примере одного из ведущих банков России Сбербанка.
Порядок перевода денег с расчетного счета ИП на карточку физического лица
Вначале нужно разобраться, кто такой ИП с точки зрения закона.
ИП – физлицо, имеющее законное право вести предпринимательскую деятельность и получать с неё прибыль, не являясь юрлицом.
Процесс обналичивания денег с расчетного счета ИП и/или перевода на карту физлица упрощается в сравнении с такой же операцией для юрлиц (ООО, ОАО и пр.), которые обязаны все транзакции проводить по приходным и расходным ордерам. ИП также могут их оформлять, но это актуально, если речь идёт о расходе по своей деятельности: оплата услуг, закупка товаров и пр. В остальных вариациях оформление бланков — не обязательное условие.
Комиссия за вывод средств с расчетного счета ИП отсутствует, если транзакции проводятся с расчетного счета Сбербанка на карту Сбербанка, выпущенные в одном филиале. Если карта оформлена в другом отделении банка — комиссия 1,1%. Если в другой финансовой организации процент зависит от банка получателя денег.
Сэкономить на комиссии при выводе средств с расчетного счета можно, если открыть зарплатную (дебетовую) карту в том же филиале, что и счет ИП.
Важное условие – многие ИП совершают ошибку при указании назначения транзакции «Зарплата». Нужно указывать «На личные нужды», поскольку все деньги ИП с точки зрения закона — его личные средства. Максимальная сумма перевода лимитирована – 100 000 рублей за сутки. Сбербанк предоставляет пять способов перечисления денег с расчетного счета ИП на карту с последующим снятием (пластиковая карта может быть корпоративной, дебетовой и пр.):
- через отделение по платёжному поручению или чеку — актуальный, но не востребованный способ;
- по телефону горячей линии — понадобится идентификация клиента;
- систему Сбербанк Онлайн – понадобится регистрация и ;
- мобильный телефон – нужно ;
- банкомат или терминал.
Алгоритм проводки транзакции через банкомат прост:
- вставить пластик в АТМ;
- набрать ПИН;
- «Мои платежи»;
- «Реквизиты» (выбрать актуальные);
- «Перевести»;
- «Подтвердить».
Аналогичным образом происходит перечисление денег посредством терминала. Для экономии комиссионного сбора рекомендуется выбирать терминалы фин. учреждения, которому принадлежит карточка. (адреса банкоматов Сбербанка )
Перевод со счета ИП через Сбербанк Онлайн на карту Сбербанка
Инструкция:
- выбор меню «Карты и счета»;
- вписать требуемые реквизиты в списке и нажать «Детальная информация»;
- определить корреспонденский номер и БИК в списке на домашней страничке;
- кликнуть «Перевести»;
- после получения СМС-кода подтвердить транзакцию.
Через телефон посредством СМС можно перевести деньги на карточку?
Перевод с расчетного счета ИП этим методом доступен клиентам Сбербанка, подключившим услугу : отправка СМС-сообщения на номер 900 в формате «Перевод, 1234, 5678, сумма», где 1234 — последние цифры счета отправителя, а 5678 — последние номера карточки получателя. Запятые не проставляются, после каждого значения ставится пробел.
Если карта получателя зарегистрирована в системе мобильного банка можно упростить формат СМС: «Перевод телефон получателя сумма». Подходит, когда владелец счета и пластика — одно лицо, так как точно можно знать, что Мобильный банк активирован.
Если зарегистрировано несколько карточек — перед номером телефона вписываются последние цифры карточки получателя (всегда четыре).
Комиссия за транзакцию
Сбербанк при любом из описанных вариантов перевода денег снимает банковский процент в 1,1% от переведённой суммы. Дополнительный налог придётся заплатить если деньги переводятся другому человеку – считается получением дохода. Перечисление средств со своего расчетного счета на собственную карту для ИП никаким налогом не облагается (налоговый сбор уже учтён). Время перевода описанными методами – мгновенно, через кассу банка – 1-3 дня.
Как пополнить расчетный счет?
Пополняется расчетный счет несколькими способами:
- перевод с карты Сбербанка/другого банка;
- отделение/касса банка (наличными);
- банкомат;
- по телефону;
- с расчетного счета другого лица.
Алгоритм действий идентичен описанным, например, в онлайн системе Сбербанка выбирается меню, затем «перевод между своими счетами» и выставляются нужные реквизиты. Если пополняется расчетный счёт другого человека выбирается меню «транзакции с другими банковскими учреждениями». Каждая транзакция обязательно подтверждается СМС-кодом.