1s contabilitate 3.0 impozit pe venitul persoanelor fizice.

Întrebare de la cititorul Marina Vasilievna:

Am instalat un nou program 1 C 8.3 Contabilitate. Nu sunt încă familiarizat cu acest program.

Închiriem o mașină de la o persoană fizică, înregistrez chiria prin tranzacții manuale DT 44,1 CT 76,5 și mai percep impozit pe venitul persoanelor fizice DT 76,5 CT 68,1.

Însă impozitul pe venitul personal acumulat nu intră în registrul impozitului pe venitul persoanelor fizice. În Contabilitatea 1C 7.7, am efectuat acest impozit pe venitul personal prin Ajustarea datelor privind impozitul pe venitul personal,

Dar în 1C 8.3 nu găsesc o astfel de funcție. Daca se poate, va rog sa ma ajutati.

Răspuns:

Pentru a reflecta decontările cu bugetul pentru impozitul pe venitul persoanelor fizice în contabilitatea fiscală, este prevăzut un registru de acumulare: " Calcule ale agenților fiscali cu bugetul impozitului pe venitul persoanelor fizice".

Dacă deschidem acest registru folosind meniul „ ”:

atunci vom vedea ceva de genul:

Toate acestea sunt mișcări conform registrului, formate la plata salariilor către angajați.

Dar sarcina noastră este să reflectăm aceleași mișcări atunci când reținem impozitul pe venitul personal de la persoana fizică de la care închiriem o mașină, direct într-o operațiune manuală. Cum să o facă?

Să deschidem o operațiune manuală în care reflectăm tranzacțiile noastre:

DT 44,1 KT 76,5
DT 76,5 KT 68,1

Am totul foarte schematic:

Și din partea de sus „Mai multe” selectați elementul „Selectează registre”:

Se va deschide o listă de registre; trebuie să bifăm casetele pentru cei ale căror mișcări dorim să le afișăm:

Faceți clic pe „OK” și vedeți că în documentul „Operațiune” a apărut o filă suplimentară pentru editarea registrului:

Faceți clic pe butonul „Adăugați” și completați linia pentru chitanța privind impozitul pe venit pentru persoana fizică de care avem nevoie:

Cu sinceritate, Vladimir Milkin(profesor și dezvoltator).

• 1 Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul personal în programul 1C 8.2 ZUP 2.5
• 2 Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul personal în programul 1C 8.3 ZUP 3.0.
• 3 Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul personal în programul 1C 8.3 Contabilitate 3.0
• 4 Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul personal
• 5 Posibile erori în documentele de interplată folosind exemplul 1C 8.3 ZUP 3.0
• 6 Posibile erori în documentele de interplată folosind exemplul 1C Accounting 3.0
• 7 Posibile erori în documentele de interplată folosind exemplul 1C 8.2 ZUP 2.5

Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul personal în programul 1C 8.2 ZUP 2.5 Să ne uităm la programul 1C ZUP 2.5 folosind exemplul documentului „Vacanță”. S-a acumulat plata de concediu, care inițial era planificată a fi achitată la 29.01.2016.De fapt, plata se face la 28.01.2016.De aceea, schimbăm data plății venitului în documentul de acumulare a concediului de odihnă la 01/ 28/2016.

Unii utilizatori ai programului 1s 8.3 au probleme cu impozitul pe venitul personal. Și ce mai faci?

Există modalități de a reveni de la ultima actualizare și chiar înapoi de câteva ori. În noiembrie totul era încă în regulă.Și acum vreau doar să plâng prost de neputință.Adăugat: 19 ian 2018, 11:27 Citat: Gennady ObGES din 19 ian 2018, 05:49 Pentru orice eventualitate, o să clarific - actele au fost transferate (inclusiv cele care nu au fost completate), luni reînchise? Ei bine, cum poți răspunde la asta pe baza capturii de ecran și a lipsei de informații chiar minime?Gennady ObGES, te rog să-mi spui ce fel de informații să furnizez? Am început totul de la zero, am făcut și efectuat consecvent angajamente - extrase - plăți.

Nimic nu ajută. Este un fapt că, după actualizări, tabelele de acumulare s-au schimbat dramatic. Nu înțeleg detaliile tehnice, dar în mod clar este ceva în neregulă cu actualizarea.

Contabilitatea impozitului pe venitul persoanelor fizice în 1s 8.3 contabilitate 3.0

Important! Pentru a evita eventualele erori în impozitul pe venitul persoanelor fizice, urmăriți în programul 1C 8.3 (8.2) corespondența dintre data venitului din registrul veniturilor și data veniturilor din registrul fiscal, altfel programul va avea erori la calculul impozitului. . La înregistrarea oricărui venit în program, se înregistrează data primirii efective a venitului.
Pentru veniturile cu codul 2000, aceasta este ultima zi a lunii de acumulare. Pentru alte venituri, aceasta este data plății planificată din documentul de angajamente corespunzător.
Când se calculează un impozit, programul analizează pe ce fel de venit se calculează acest impozit și determină data încasării efective a venitului, care este înregistrată în registrul fiscal. De ce poate exista o diferență în data încasării venitului, care se ia în considerare în registrul veniturilor și registrul impozitului pe venitul persoanelor fizice? Să ne uităm la asta mai jos.

Impozitul pe venitul personal calculat nu este egal cu reținut

Posibile erori în documentele de interdecontare folosind exemplul 1C 8.3 ZUP 3.0 Folosind exemplul programului 1C ZUP 3.0 din documentul „Vacanță”, data plății planificată este 28/01/2016, dar vom seta data documentului la 01/ 30/2016, adică mai târziu de data plății planificată. Să vedem totul. Înregistrarea noastră din Registrul de înregistrare fiscală a fost creată începând cu 30 ianuarie 2016.

Important

Dacă plătim plata de concediu mai devreme decât data documentului - 28 ianuarie 2016, conform planificării, completăm declarația, vedem că impozitul pe venitul personal reținut nu este completat. Din 28 ianuarie 2016, nu există taxă calculată. În consecință, atunci când se efectuează o astfel de declarație, impozitul pe venitul personal reținut nu este înregistrat.

Atenţie

Dacă totul este în regulă cu data documentului și este mai devreme decât data planificată a plății: Apoi, la completarea extrasului, totul va fi, de asemenea, în regulă, se va stabili taxa. La efectuarea Declarației, aceasta este înregistrată ca impozit reținut.

Problemă cu impozitul pe venitul personal

Posibile erori în documentele de interplată folosind exemplul 1C Accounting 3.0 În programul 1C Accounting 3.0 totul este la fel. Data documentului este importantă. Să ne uităm la exemplul documentului „Vacanță”. Data planificată a plății este 28.01.2016, iar data documentului o vom seta în mod deliberat ulterior, de exemplu, 30.01.2016. Vom posta documentul. Taxa calculată a fost înregistrată la 30.01.2016.

După efectuarea plății, și nu în Extras, respectiv plata „Retragere numerar” sau debitare din contul curent anterior datei documentului „Vacanță”, impozitul reținut nu este înregistrat, determinat și neînregistrat în Registrul de evidență. . Prin urmare, este importantă data documentului; dacă o setăm la 28.01.2016 și reprogramăm eliberarea numerarului, atunci s-a creat o evidență pentru impozitul pe venitul persoanelor fizice reținut, totul a fost inclus în Registr și va fi apoi incluse în formularul 6-NDFL.

Posibile erori legate de impozitul pe venitul personal în 1s 8.3 și 8.2 - cum să găsiți și să remediați

Există și o dată de plată aici, iar dacă această dată se schimbă, totul se schimbă automat. În mod automat, se modifică și data încasării venitului pentru impozitul pe venitul personal.

Dar, pentru orice eventualitate, verifica. Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul persoanelor fizice De asemenea, la calcularea impozitului pe venitul persoanelor fizice, trebuie să fim atenți la data depunerii impozitului. Acest lucru este relevant pentru programele din a treia versiune. Data de acumulare a impozitului trebuie să fie strict anterioară datei reținerii impozitului.

Dacă la momentul reținerii impozitului, impozitul în sine nu a fost acumulat, atunci, de fapt, nu există nimic de reținut. Important! Urmăriți în programul 1C: datele documentelor de interdecontare sunt data acumulării impozitului; dacă în momentul plății impozitul nu este acumulat, acesta nu va fi reținut. Acest lucru este valabil mai ales pentru veniturile nesalariale, deoarece data documentului este fixată ca dată de acumulare a impozitului. Astfel, în cea de-a treia versiune sunt importante și data documentului „Vacanta”, data documentului „Concediu medical” și alte documente.

Dar dacă schimbăm data în forma principală a documentului, data se schimbă automat în formularul „Mai multe detalii despre calculul impozitului pe venitul personal”. Este mai ușor aici, programul ZUP 3.0. ea ne garantează că aceste date vor coincide.

Singurul lucru este că în versiunea actuală a programului 1C există o eroare pentru documentul „Concediu medical”. Dacă se plătește cu un salariu și schimbăm data plății, atunci în acest caz data primirii venitului în formularul „Mai multe detalii despre calcularea impozitului pe venitul personal” nu se schimbă în sine.

Aici trebuie să recalculați sau să modificați manual data din formularul „Mai multe detalii despre calculul impozitului pe venitul personal”. Pentru toate celelalte cazuri, data contabilă a impozitului pe venit personal ar trebui să se modifice automat la data plății. Dar pentru orice eventualitate, verifică acest moment, asigură-te că datele se potrivesc. Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul persoanelor fizice în programul 1C 8.3 Contabilitate 3.0 Ca și în programul 1C Contabilitate 3.0, există și două documente interconturi „Concediul medical” și „Vacanță”.
Un rând în impozitul pe venitul persoanelor fizice cu „minus” din 29 ianuarie 2016 și al doilea rând cu „plus” din 28 ianuarie 2016. În impozitul pe venitul persoanelor fizice, se adaugă încă două grupuri de linii de la 100 la 140. Într-una, totul este inversat, iar în cealaltă - totul este încărcat din nou. Pentru a preveni apariția acestei situații, monitorizați cu atenție data încasării venitului, care va fi consemnată în Registrul veniturilor, și data încasării veniturilor, care va fi consemnată în Registrul fiscal.

Trebuie să se potrivească. Posibile erori la calcularea impozitului pe venitul personal în programul 1C 8.3 ZUP 3.0. În programul 1C ZUP 3.0, data încasării veniturilor este luată în considerare și în două registre: Registrul Contabilitate Venituri și Registrul Contabilitate Fiscală.

De exemplu, luați în considerare documentul „Vacanță”. Registrul de contabilitate a veniturilor conține data plății din forma principală a documentului. Și în Registrul de înregistrare fiscală - data din formularul „Mai multe detalii despre calculul impozitului pe venitul personal”.

Aceste două date trebuie să se potrivească.
În acest articol ne vom uita la lucrul cu impozitul pe venitul personal în 1C 8.3 Contabilitate 3.0 - de la setări la operațiuni și raportare. Conţinut

• 1 Setări program
  • 1.1 Date fiscale
  • 1.2 Setări salariale
• 2 Operațiuni de contabilitate a impozitului pe venitul persoanelor fizice în 1C
• 3 Raportare
• 4 Verificarea corectitudinii calculului impozitului pe venitul persoanelor fizice

Ne propunem să luăm în considerare nuanțele calculării și reținerii impozitului pe venitul personal în programul 1C 8.3. Și cum să vă pregătiți corespunzător pentru raportarea pe formularele 2-NDFL și 6-NDFL.

Un punct important este setarea în 1C „Înregistrare la autoritatea fiscală”, care este responsabilă cu transmiterea rapoartelor către serviciul fiscal. Accesați fila meniului „Principal” și selectați „Organizații”.

Mergem la organizația noastră, facem clic pe „Mai multe” și în lista derulantă selectăm elementul „Înregistrare la autoritatea fiscală”:

Următoarea setare importantă este „Setări salariale” în secțiunea „Salarii și personal”.

Accesați secțiunea „Setări generale” și indicați în elementul „Se păstrează evidența salariilor și a personalului” - „În acest program”, astfel încât secțiunile corespunzătoare să fie disponibile.

Aici mergem la fila „Impozit pe venitul persoanelor fizice”, în care indicăm procedura de aplicare a deducerilor standard „Cumulat în perioada fiscală”:

Tariful primelor de asigurare - „Organizații care utilizează SOS, cu excepția producătorilor agricoli”.

Cota de contribuție pentru accident – ​​indicați rata ca procent.

Toate angajamentele efectuate se bazează pe codul de venit pentru persoane fizice, care poate fi vizualizat în directorul încorporat „Tipuri de impozit pe venitul personal”.

Această carte de referință poate fi ajustată; pentru a face acest lucru, reveniți la „Setări salariale”, extindeți secțiunea „Clasificatori” și urmați linkul „Impozit pe venitul personal”:

Apoi se deschide fereastra „Parametrii de calcul al impozitului pe venitul personal” și mergeți la fila dorită „Tipuri de impozit pe venitul personal”:

Pentru a configura impozitul pe venitul personal bazat pe angajamente și deduceri, în fereastra „Setări salariale”, extindeți secțiunea „Calcul salarial”:

Pentru a începe contabilizarea salariilor și a impozitului pe venitul persoanelor fizice, sunt suficienti parametrii stabiliți. Dar nu uitați să actualizați configurația la cea actuală.

Impozitul pe venitul personal se acumulează și se calculează pentru fiecare venit efectiv încasat lunar la sfârșitul perioadei de raportare (lună) conform documentelor „Stabilizare”, „Vacanță”, „Concediu medical” și altele. Să ne uităm la documentul „Salarizare”.

Sumele de impozit pentru fiecare angajat vor fi reflectate în fila „Impozit pe venitul personal”:

Aceleași informații pot fi vizualizate în tranzacții:

Pe baza documentului, se creează o înregistrare în registrul „Contabilitatea veniturilor pentru calcularea impozitului pe venitul personal” și se completează formulare de raportare:

Ordin de numerar de cheltuieli pentru emiterea de DS numerar;

Data înregistrării documentului va fi data reținerii impozitului.

Să fim atenți la documentul „Operațiunea contabilă fiscală personală”. Este folosit pentru a calcula impozitul pe venitul personal pe dividende, plata concediului de odihnă și alte beneficii materiale. Pentru a crea un document, trebuie să accesați fila „Salarii și personal”, secțiunea „Impozit pe venitul personal” și faceți clic pe linkul „Toate documentele privind impozitul pe venitul personal”.

Intrăm în revistă. Pentru a crea un document nou, faceți clic pe „Creați” și selectați opțiunea dorită din lista derulantă:

O înscriere în registrul „Decontări ale contribuabililor cu bugetul impozitului pe venitul persoanelor fizice” formează aproape fiecare document care afectează impozitul pe venitul persoanelor fizice.

Să ne uităm la exemplul documentului „Stergere dintr-un cont curent”. Să mergem la fila „Salarii și personal” și să deschidem elementul „Extrae bancare”:

Să creăm acest document. Și pe baza acestui lucru vom șterge din cont:

La fel și mișcările între registre.

Eroare: 1C: Contabilitatea 8.3 (ediția 3.0) nu vede impozitul pe venitul personal transferat la buget

Pentru mulți dintre cei care au trecut la 1C:Accounting 8.3 (ediția 3.0) din 2014, programul nu vede impozitul pe venitul personal plătit. Cel acumulat vede, dar cel plătit nu. Ce s-a întâmplat?

Totul este că nu au fost create înregistrările din registrul „Calcule ale agenților fiscali cu bugetul impozitului pe venitul persoanelor fizice”.

Adăugările la acest registru (document de plată a salariilor) înseamnă impozitul pe venitul personal reținut.

Iar scăderea din acest registru (prin un document de extras bancar, de exemplu) înseamnă că am virat impozitul pe venitul persoanelor fizice reținut la buget.

Astfel, trebuie să deschidem toate extrasele bancare cu care am plătit impozitul pe venitul persoanelor fizice și să ne asigurăm că, alături de afișări, există înregistrări în acest registru. Dacă nu există înregistrări, re-postează extrasele, debifând anterior caseta de selectare „Ajustare manuală” din tranzacții. Această casetă de selectare poate fi bifată automat de program la transferul de la 8.2 la 8.3 și poate interfera cu completarea registrului de care avem nevoie.

Cu stimă, (profesor și dezvoltator).

Reținerea impozitului pe venitul persoanelor fizice în 1C: Contabilitate 8.3

Calculul și reținerea impozitului pe venitul personal sunt efectuate de către angajator în conformitate cu articolul 23 din Codul fiscal al Federației Ruse. Deoarece Multe organizații folosesc programul 1C: Contabilitate 8.3 pentru contabilitate, să aruncăm o privire mai atentă asupra setărilor și documentelor necesare pentru a reflecta corect tranzacțiile cu impozitul pe venitul personal.

În primul rând, să ne întoarcem la setările sistemului și să luăm în considerare ce taxe vor fi supuse impozitului pe venitul personal. Pentru a face acest lucru, trebuie să urmați calea de navigare: Salarii și personal / Setări salariale / Acumulări.

Pentru fiecare tip de acumulare, sunt stabilite setări de reținere a impozitului pe venitul personal. În consecință, atunci când comutatorul „Impozit” este selectat, impozitul va fi calculat automat pentru această acumulare.

Codul de venit este selectat din directorul reglementat „Tipuri de impozit pe venitul personal”, unde sunt indicate cota de impozitare și setările suplimentare pentru aplicarea deducerilor.

Urmând calea de navigare Principal / Setări / Impozite și rapoarte / Impozit pe venitul persoanelor fizice, se stabilește o setare pentru contabilizarea corectă a deducerilor fiscale „Cumulat în perioada fiscală”.

În plus, cardul angajatului conține informații fiscale personalizate. Directorul se află pe traseul: Salariile și personalul / Evidența personalului / Angajații; pentru completare, trebuie să urmați linkul din câmpul „Impozit pe venit”.

• credit fiscal standard pentru copii;
• deduceri de proprietate;
• deduceri sociale.

De asemenea, persoana responsabilă cu reflectarea documentelor indică statutul de contribuabil (implicit este „rezident”) și veniturile de la locul de muncă anterior.

Calculul taxelor în program este complet automatizat. La efectuarea documentelor de acumulare, sumele impozitului pe venit personal sunt calculate pentru angajați și, de asemenea, iau în considerare diferite tipuri de deduceri fiscale. Să mergem pe calea Salarii și personal / Toate angajamentele către documentul principal de salarizare. În coloana „Impozit pe venitul persoanelor fizice”, completați sumele de impozit calculate din suma din coloana „Acumulat”, ținând cont de cota de impozitare pentru angajat.

Făcând clic pe valoarea impozitului din rând, utilizatorul merge la formularul detaliat de calcul, unde sunt disponibile informații rezumative despre angajat pentru a verifica corectitudinea sumelor.

Reținerea impozitului pe venitul personal se efectuează și în următoarele documente:

• "Concediu de odihna";
• "Concediu medical";
• "Concediere";
• și alte documente de intercontare.

Pentru analiza sumelor acumulate, se recomandă utilizarea raportului „Analiza impozitului pe venitul persoanelor fizice pe lună”, aflat de-a lungul căii: Salarii și Personal / Salariu / Analiza impozit pe venitul persoanelor fizice pe lună. În fereastra de raport care se deschide, trebuie să specificați organizația, indicatorul „Detalii după angajați” dacă este necesară gruparea pe angajați și să setați perioada analizată:

De asemenea, o formă convenabilă pentru analiză este raportul „Certificat rezumativ 2-NDFL”, prezentat într-o secțiune similară. Acest raport conține informații succinte afișate în certificatele 2-NDFL și este adesea folosit pentru a reconcilia sumele.

Mai ai întrebări? Vă vom ajuta cu reținerea impozitului pe venitul personal în 1C 8.3 ca parte a unei consultații gratuite!